مدیریت مالی چیست؟

“مدیریت مالی بخشی از مدیریت تجارت است که به استفاده منطقی از سرمایه و انتخاب دقیق منبع سرمایه اختصاص می یابد تا بتواند یک واحد هزینه را در جهت دستیابی به اهداف حرکت کند.” – براندلی

رشته مدیریت مالی: بازار کار، درآمد، آینده شغلی، دانشگاه های برتر

امور مالی امروزه یک امر حیاتی برای هر تجارتی است، که برنامه ریزی مالی فرآیند برآورد سرمایه موردنیاز و تعیین رقابت است. رشته مدیریت مالی با رشته حسابداری متفاوت است و موقعیت اجتمائی بسیار خوبی دارد. داوطلبان گروه انسانی علاقه مند به رشته های مدیریت مانند رشته مدیریت امور گمرکی، رشته مدیریت امور بانکی، رشته مدیریت بازرگانی و مدیریت مالی به دلیل آینده شغلی خوب این رشته، سعی در کسب رتبه قبولی خوبی در کنکورسراسری دارند.

“مدیریت مالی فعالیتی است که مربوط به برنامه ریزی ، جمع آوری ، کنترل و مدیریت بودجه مورد استفاده در تجارت است.”- گوتمن و دوگال

ماهیت رشته مدیریت مالی

همان طور که در بالا هم گقته شد این رشته با رشته حسابداری متفاوت است در واقع برنامه ریزی مالی فرایند برآورد سرمایه مورد نیاز و تعیین رقابت آن است. این فرایند تنظیم سیاست های مالی در رابطه، سرمایه گذاری و اداره وجوه یک شرکت است. امور مالی حیات هر تجارت است. با این حال ، امور مالی، مانند اکثر منابع، همیشه محدود است. از طرف دیگر، خواسته ها همیشه نامحدود است.

بیایید Finance management را طور دیگر تعریف کنیم. برای هر مشاغل، مهم است که مالی که خریداری می کند به گونه ای سرمایه گذاری شود که بازده حاصل از سرمایه گذاری بالاتر از هزینه مالی باشد.

مدیریت مالی عبارتست از کاربرد اصول و مفاهیم اقتصادی برای تصمیم گیری و حل مساله.

هدف از پرورش کارشناسان مدیریت امور مالی

• تلاش برای کاهش هزینه های مالی
• تضمین دسترس بودن کافی بودجه
• برنامه ریزی برای معاملات، سازماندهی و کنترل فعالیت های مالی مانند تهیه و استفاده از بودجه

این مدیریت یک عملکرد ارگانیک در هر تجارت است. هر سازمان برای بدست آوردن منابع، انجام فعالیت های تولید و سایر فعالیت های تجاری، پرداخت غرامت به تأمین کنندگان و غیره نیاز به امور مالی دارد.

در امور مالی همه چیز مربوط به پول نقد است. از آنجا که کلیه معاملات تجاری به طور مستقیم یا غیرمستقیم شامل پول نقد می شود، امور مالی مربوط به هر کاری است که توسط تجارت انجام می شود.

“مدیریت مالی بخشی از مدیریت تجارت است که به استفاده منطقی از سرمایه و انتخاب دقیق منبع سرمایه اختصاص می یابد تا بتواند یک واحد هزینه را در جهت دستیابی به اهداف حرکت کند.” – براندلی

Finance management شامل تهیه وجوه و استفاده مؤثر آنها است. به عنوان مثال ، در مورد یک شرکت تولیدی، مدیر مالی باید از تأمین اعتبار برای نصب کارخانه تولید و ماشین آلات اطمینان دهد. علاوه بر این، همچنین باید اطمینان حاصل کند که سود به طور مناسب هزینه ها و خطرات ناشی از تجارت را جبران می کند.

در یک بازار توسعه یافته ، بیشتر مشاغل می توانند سرمایه را به راحتی جمع کنند. با این حال ، مشکل واقعی استفاده بهینه از سرمایه از طریق برنامه ریزی و کنترل مؤثر مالی است.

علاوه همه دیدگاه های فوق از کارشناس مدیریت امور مالی، کسب و کار باید اطمینان حاصل کند که به کارهایی مانند اطمینان از در دسترس بودن بودجه، تخصیص آنها، مدیریت آنها، سرمایه گذاری در آنها ، کنترل هزینه ها ، پیش بینی نیازهای مالی ، برنامه ریزی سود و برآورد بازده سرمایه گذاری، ارزیابی سرمایه در گردش و غیره به درستی انجام می گیرد.

توانایی های لازم برای ورود به رشته مدیریت مالی

هر روز، مدیران تصمیماتی می گیرند که بر عملکرد مالی شرکت شان تأثیر بگذارد، خواه برنامه ریزی عملیات، استخدام و اخراج پرسنل، تهیه بودجه، تأیید سرمایه گذاری سرمایه یا ارسال فاکتور برای پرداخت باشد.

اگر این مدیران فاقد مهارت های مدیریت امور مالی باشند، منابع تلف می شود و یا تصمیمات خوبی گرفته نمی شود که عملکرد مالی سازمان کاهش می یابد. از جمله مهارت های لازم فارغ التحصیلان این رشته می توان به موارد زیر اشاره کرد.

• صلاحیت رسمی حسابداری
• دارا بودن از مهارت های بین فردی
• امکان برقراری ارتباط
• توانایی نوشتن گزارش مالی
• توانایی تحلیلی
• دارا بودن از مهارت حل مسئله
• دارا بودن از دانش نرم افزار IT
• دارا بودن از تجربه مدیریت
• دارا بودن از تیپ شخصیتی تجاری و رسمی
• دارا بودن از خلاقیت برای به کار گیری آن در تصمیم گیری ها

“ Finance management فعالیت عملیاتی یک تجارت است که وظیفه به دست آوردن و استفاده مؤثر از بودجه لازم برای عملیات کارآمد را به عهده دارد.” – مسی

مهارت های شغلی یک مدیر مالی

معرفی دروس رشته مدیریت مالی در مقطع کارشناسی

دروس عمومی در مقطع کارشناسی

مبانی نظری اسلام، اخلاق اسلامی، انقلاب اسلامی، تاریخ و تمدن اسلامی، ادبیات فارسی، زبان عمومی، آشنایی با منابع اسلامی، تربیت بدنی 1، تربیت بدنی 2.

دروس پایه در مقطع کارشناسی

اصول حسابداري 1و2، كامپيوتر و كاربرد آن در مديريت، رياضيات و كاربرد آن در مديريت مالي، آمار و كاربرد آن در مديريت، آمار و كاربرد آن در مديريت مالي، رياضيات و كاربرد آن در مديريت، اقتصاد خرد، اقتصاد كلان، روش تحقيق در مديريت، حقوق بازرگاني، روانشناسي كار، توسعه اقتصادي و برنامه ريزي، حسابداري صنعتي، حسابرسي.

دروس اصلی در مقطع کارشناسی

مباني سازمان و مديريت، مديريت رفتار سازماني، مديريت منابع انساني، تحقيق در عمليات 1و 2، پول و ارز و بانكداري، بازاريابي و علميات بازار، مديريت استراتژيك، اقتصاد سنجي مالي.

دروس اختصاصی در مقطع کارشناسی

اصول مديريت مالي 1و2، مباني مديريت و سرمايه گذاري، مديريت مالي در ايران، نهادهاي پولي و مالي، نهادهاي پولي و مالي بين الملل، مباني مهندسي مالي، بازار پول و سرمايه، مباني ريسك و مديريت بيمه، برنامه ريزي مالياتي، قراردادهاي بيمه، متون مالي و 1و2، مباني بانكداري و مديريت بانك.

دروس اختیاری در مقطع کارشناسی

سيستم هاي اطلاعاتي مالي، تجزيه و تحليل فني، ماليه عمومي، اصول تهيه و تنظيم و كنترل بودجه دولتي.

گرایش های رشته مدیریت مالی در مقطع کارشناسی

این رشته در مقطع کارشناسی دارای گرایش خاصی نمی باشد.

گرایش های رشته مدیریت مالی در مقطع کارشناسی ارشد

این رشته در مقطع کارشناسی ارشد دارای گرایش نمی باشد و دانشجویان برای مقطع کارشناسی ارشد می توانند در همین رشته یا دیگر رشته های مدیریت شرکت کنند. اگر علاقه مند به آشنایی با مقطع ارشد این رشته و موقیعت های شغلی آن هستید، می توانید مطلب “ارشد مدیریت مالی و آینده کاری آن” را در سایت فسفر مطالعه کنید.

وضعیت ادامه تحصیل در رشته مدیریت مالی در مقاطع بالاتر

این رشته در حال حاظر در ایران تا مقطع دکترا ارائه می شود.

بازار کار و آینده شغلی رشته مدیریت مالی در ایران

به دلیل گسترش امور مالی و پشرفت های ی دولت در زمینه نظام های اقتصادی، فرصت های شغلی خوبی برای این رشته وجود دارد. فارغ التحصیلان این رشته باید در دوران دانشگاه تسلط کافی را روی مباحث مالی و سودآوری، به دست بیاورند تا بتوانند با اثبات مهارت های خود در محیط های کاری بسیار عالی مشغول به کار شوند.

وظایف و مسئولیت های مدیران مالی

یک مدیر مالی در سازمان های بزرگ و شرکت های کوچک مسئولیت های سنگینی دارد. یک مدیر مالی همیشه باید تصمیماتی بگیرد تا علاوه بر مدیریت منابع، افزایش سود وو افزایش ثروت سهامداران را به دنیال داشته باشد. یک مدیر مالی به تنهایی از پس تمام مسئولیت های بر نمیاید و معمولا به صورت تیمی کارمیکنند. وجود تیمی خبره و دارای چند مدیر مالی با سابقه کاری زیاد، به پیشرفت و توسعه شرکت و افزایش درآمد های شرکت کمک بسزایی می کند.

• مدیریت بر منابع و مصارف
• ارائه راهکارهایی برای افزایش سوددهی در مدت زمان کوتاه
• افزایش منابع مالی شرکت
• افزایش دارایی سهامداران در بلند مدت

فرصت های شغلی برای مدیران مالی

فارغ التحصیلان کاربلد این رشته می توانند در فرضت های شغلی بیمه و مدیریت ریسک و مهندسی، بانک ها، شرکت های سرمایه گذاری، بخش های تامین مالی و اعتباری، تامین اعتبارات مالی در بانک ها، پست های معاونت مالی، ارزیابی اقتصادی پروژه ها، ارزیابی اقتصادی شرکت های سرمایه گذاری، ارزیابی بورس اوراق بهادار و…. مشغول به کار شوند.

برخی دیگر از فارغ التحصیلان مدیران مالی با توجه به علاقه و شرایط دیگر تصمیم می گیرند در مراکزی دیگر و با سمت های شغلی دیگر مانند کارشناس پشتیبانی نرم افزار، رئیس بانک، مدیر مالی، مدیر خرید و تدارکات، کارشناسی امور مالیاتی، تحلیل گر مالی، کارشناس گمرک، کارمند بانک، کارشناس تحقیقات بازار، کارگزار بیمه و …. مشغول به کار شوند.

موقعیت های شغلی برای مدیریت مالی

درآمد و حقوق مدیر مالی در ایران

مدیران مالی در سازمان های خصوصی و دولتی دارای جایگاه خوبی هستند. به همین دلیل مزایا و حقوق خوبی دریافت میکنند. حداقل حقوق مدیران مالی 10میلیون تومان است. که با توجه به سابقه کاری، سمت کاری، تجربه و تخصص افراد این درآمد افزایش پیدا می کند.

دانشگاه های برتر رشته مدیریت مالی در ایران

دانشگاه الزهرا (س) – تهران (ویژه خواهران)، دانشگاه تهران، دانشگاه تهران (محل تحصیل پردیس فارابی قم)، دانشگاه خوارزمی – تهران، دانشگاه شهید بهشتی – تهران از از بهترین دانشگاه های سراسری ارائه دهنده این رشته در ایران هستند.

دانشگاه آیت اله حایری – میبد، دانشگاه رازی – کرمانشاه (محل تحصیل دانشکده مدیریت و حسابداری جوانرود)، دانشگاه سیستان و بلوچستان – زاهدان، دانشگاه یزد، موسسه غیرانتفاعی البرز – قزوین، دانشگاه غیرانتفاعی امام رضا(ع) – مشهد، موسسه غیرانتفاعی ایوانکی، دانشگاه غیرانتفاعی علم و هنر – یزد (محل تحصیل واحد یزد)، موسسه غیرانتفاعی آذرآبادگان – ارومیه، موسسه غیرانتفاعی پرندک – پرند، موسسه غیرانتفاعی تابران – مشهد، موسسه غیرانتفاعی حکمت رضوی – مشهد، موسسه غیرانتفاعی حکیمان – بجنورد، موسسه غیرانتفاعی خزر – محمودآباد، موسسه غیرانتفاعی راهبرد شمال – رشت، موسسه غیرانتفاعی رجا – قزوین، موسسه غیرانتفاعی سهروردی – قزوین، موسسه غیرانتفاعی شاندیز – مشهد، موسسه غیرانتفاعی عبدالرحمن صوفی رازی – زنجان، موسسه غیرانتفاعی عطار – مشهد، موسسه غیرانتفاعی فضیلت – سمنان، موسسه غیرانتفاعی کار (محل تحصیل واحد خرمدره)، موسسه غیرانتفاعی کاویان – مشهد، موسسه غیرانتفاعی مجازی نور طوبی – تهران، موسسه غیرانتفاعی نوآوران – کوهدشت لرستان، موسسه غیرانتفاعی هشت بهشت – اصفهان.

کارنامه قبولی رشته مدیریت مالی 98 – 99 و حداقل درصد لازم برای دانشگاه سراسری

کارنامه های قبولی رشته مدیریت مالی – دانشگاه خوارزمی

کارنامه های قبولی رشته مدیریت مالی – دانشگاه خوارزمی 99

بازار کار و آینده شغلی رشته مدیریت مالی در دنیا

این رشته از جایگاه بسیار خوبی در سرتاسر دنیا برخوردار است و کشورهایی مانند انگلستان، آلمان، کانادا، هنگ کنگ و ژاپن بیشترین تقاضا را برای جذب متخصصین مالی دارند. این حرفه تا سال 2029 رشد 15 درصدی داشته و این میزان رشد از سایر مشاغل بسیار سریع تر است. همچنین انتظار می رود برای تخصص های مانند مدیریت پول نقد و مدیریت ریسک بیشترین تقاضا را در طول دهه داشته باشیم.

حقوق و درآمد رشته مدیریت مالی دنیا

در جدول زیر به معرفی پردآمدترین شغل ها در حوزه مالی می پردازیم. شما با مراجعه به سایت payscale می توانید حقوق مشاغل این حوزه در هر کشوری که دوست داشته باشید مشاهده کنید.

وظایف مدیر مالی چیست؟ هر آنچه باید یک مدیر مالی بداند

مدیر مالی یا سرپرست امور اداری می‌تواند در رسیدن به موفقیت‌های مالی یک کسب و کار بسیار تاثیرگذار باشد. وظایف مدیر مالی یکی از اصلی‌ترین وظایف برای پیشرفت یک کسب و کار است. شرح وظایف مدیر مالی بر اساس مقامی که در شرکت دارد متفاوت است. اما به طور کلی وظایف شامل گزارش دهی روزانه، تجزیه و تحلیل اهداف و برنامه‌ریزی بودجه می‌باشد. داشتن استعداد ذاتی (توانایی محاسبات اعداد و ارقام به صورت پیشرفته) و هچنین توانایی برقراری ارتباط با دیگر همکاران امری ضروری و مهم برای استخدام شدن در این شغل است. از آنجا که استخدام در این شغل نیازمند تخصص حرفه‌ای است، حقوق خوبی نیز در انتظار افراد واجد شرایط این شغل می‌باشد و همچنین فرصت‌های پیشرفت شغلی بسیاری برای این افراد وجود دارد. در این مقاله به بررسی شرح وظایف مدیر اداری و مالی و همچنین مهارت‌هایی که برای استخدام در این شغل لازم است می‌پردازیم.

مدیر مالی کیست؟

مدیران مالی مسئولیت بهبود امور مالی یک سازمان را بر عهده دارند. این افراد گزارش‌های مالی و فعالیت‌های سرمایه‌گذاری مستقیم را تولید می‌کنند. همچنین برای اهداف مالی بلند مدت سازمان استراتژی‌ها و برنامه‌هایی را طراحی می‌کنند. مدیران مالی در بسیاری از سازمان‌ها مانند بانک‌ها و ادارات بیمه کار می‌کنند. مدیران مالی با توجه به توانایی‌های تحلیلی و مهارت‌های ارتباطاتی عالی که دارند، می‌توانند به طور قابل توجهی در تصمیم‌گیری‌هایی که بر سازمان تاثیر می‌گذارد به مدیران کمک کنند.

شرح شغل مدیر مالی

در گذشته وظایف مدیران مالی و اداری تنها نظارت بر امور مالی شرکت بود. اما امروزه این افراد تجزیه و تحلیل داده‌های بیشتری انجام می‌دهند و برای به حداکثر رساندن سود شرکت به مدیران ارشد مشاوره‌های بسیاری را ارائه می‌دهند. این افراد معمولا به صورت گروهی کار می‌کنند. مدیران مالی اگر برای کارفرمای خود به طور موثر کار کنند، نقش شغلی آن‌ها احتمالا بر تحلیل استراتژیک متمرکز خواهد بود. در کسب و کارهای کوچکتر، وظایف شغلی یک مدیر مالی ممکن است بر تهیه گزارش‌های حسابداری متمرکز باشد. در هر صورت، نقش یک مدیر مالی شامل تهیه گزارش و تحقیق در مورد وضعیت مالی شرکت و همچنین اهداف کوتاه مدت و بلند مدت برای رسیدن به بیشترین میزان سوددهی در آن شرکت است.

برخی از مدیران مالی، به ویژه مدیران ارشد در تصمیم‌گیری‌های مهم مانند ادغام و تملک، گسترش و معاملات بزرگ نقش دارند. Phillipa Southern مدیر ارشد مالی می‌گوید: "میزان وظایف کاری برای مدیران مالی می‌تواند بسیار متفاوت و متنوع باشد. وظایف شغلی این افراد می‌تواند شامل روال‌های استاندارد حسابداری، مشارکت در پروژه‌های تجاری، نقد سیستم و پیاده سازی و همچنین مدیریت مالی باشد. "

برای مدیران مالی تازه کار فرصت‌های شغلی بسیاری وجود دارد.

وظایف مدیر مالی و اداری

اگرچه نقش‌ها و مسئولیت‌های یک مدیر امور مالی از یک سازمان به سازمان دیگر متفاوت است، اما وظایف خاصی وجود دارد که در همه مشاغل مشترک است. از وظایف اصلی مدیران مالی می‌توان به موارد زیر اشاره کرد:

• گزارش روزانه
• تجزیه و تحلیل اهداف
• جلسه با روسای بخش‌ها
• مدیریت و هماهنگی گزارش‌های ماهانه و بودجه بندی
• ارائه خدمات دفتری مانند حساب‌های پرداختی، جمع آوری و بررسی حقوق و دستمزد.
• نظارت بر گردش پول
• ارتباط با تیم‌های حسابداری

شرح وظایف مدیر مالی و اداری شامل موارد زیر است:‌

• تهیه صورت‌های مالی، گزارش فعالیت‌ها و پیش بینی‌های تجاری
• کنترل جزئیات مالی برای اطمینان از برآورد شدن الزامات قانونی
• نظارت بر کارمندانی که گزارشگری مالی و بودجه را انجام می‌دهند.
• نقد گزارش‌های مالی شرکت و جستجوی راه‌هایی برای کاهش هزینه‌ها
• کمک به مدیریت برای انجام تصمیم‌گیری‌های مالی
• تجزیه و تحلیل روند بازار برای داشتن فرصت‌هایی برای جذب شرکت‌های دیگر

مدیران مالی همچنین وظایفی را انجام می‌دهند که مختص سازمان یا صنعت آن‌ها باشد. به عنوان مثال، مدیران مالی دولت باید در زمینه اعتبارات دولتی و فرآیندهای بودجه بندی تخصص داشته باشند و مدیران مالی در نظام سلامت باید در مورد مسائل مالی بهداشت و درمان آگاهی داشته باشند. علاوه بر این، مدیران مالی باید از قوانین و مقررات ویژه مالیاتی که صنعت آن‌ها را تحت تأثیر قرار می‌دهد، آگاه باشند.

موارد زیر نمونه‌هایی از انواع مدیران مالی است:

کنترل کننده‌ها (controllers)

عبارت «کنترل‌کننده» به مجموعه‌ای مشخص از وظایف مالی و مدیریتی اشاره دارد. این افراد وظیفه تهیه گزارشات مالی مانند صورت‌های مالی حساب مشتریان، بودجه بندی، تحلیل مالی، ترازنامه، پیش بینی هزینه‌های آینده و دیگر فعالیت‌های مالی را بر عهده دارد. کنترل کننده‌ها همچنین گزارش‌های ویژه مورد نظر آژانس‌های دولتی را تنظیم می‌کنند. غالبا کنترل کننده‌ها بر بخش‌های حسابداری، حسابرسی و بودجه‌ها نظارت می‌کنند.

خزانه داران و افسران دارایی

خزانه داران و افسران دارایی بودجه سازمان خود را جهت دستیابی به اهداف مالی مدیریت می‌‌کنند. آن‌ها بر سرمایه گذاری وجوه نظارت می‌کنند. آن‌ها استراتژی‌هایی را برای جذب سرمایه (سهام یا اوراق قرضه) برای افزایش سوددهی شرکت انجام می‌دهند. این افراد همچنین برنامه‌های مالی برای ادغام (پیوستن دو شرکت به یکدیگر) و تملک (خرید یک شرکت توسط شرکتی دیگر) انجام می‌دهند.

مدیران اعتبار (credit managers)

این افراد بر اعتبار تجاری شرکت نظارت می‌کنند و معیارهای رتبه بندی اعتبار را تنظیم می‌کنند، سقف‌های اعتباری را تعیین می‌کنند و حساب‌های معوق گذشته را کنترل می‌کنند.

مدیران نقدینگی (cash managers)

این افراد مقدار گردش نقدی را که برای تأمین نیازهای تجاری و سرمایه گذاری شرکت وارد و خرج می‌شود، کنترل می‌کنند. به عنوان مثال این افراد باید گردش مالی شرکت (میزان دخل و خرج شرکت) را بررسی کنند تا بفهمند میزان نقدینگی که دارند کافی است ( که در این صورت می‌توانند بخشی از پول خود را سرمایه‌گذاری کنند.) یا میزان نقدینگی کافی نیست (که در این صورت به وام احتیاج خواهند داشت.)

مدیران ریسک (Risk managers)

این مدیران، ریسک مالی را با داشتن استراتژی‌هایی برای محدود کردن و یا جبران خسارت و ضرر مالی یا قرار گرفتن در معرض عدم اطمینان مالی کنترل می‌کنند. از جمله خطراتی که آن‌ها سعی می‌کنند آن را محدود کنند، خطرات ناشی از تغییرات قیمت ارز یا کالا می‌باشد.

مدیران بیمه

این افراد تصمیم می‌گیرند که چگونه بهترین راه را برای کاهش خسارات شرکت با دریافت بیمه در برابر خطرات از جمله نیاز به پرداخت بیمه از کار افتادگی کارمندان که در کار آسیب دیده‌اند و هر گونه هزینه تحمیل شده توسط دادخواست علیه شرکت را بررسی کنند.

چرا شغل مدیر مالی شغل خوبی است؟

یکی از دلایل اهمیت شغل مدیر مالی این است که همراه با خود فرصت‌ها و مزایای شغلی بسیاری را فراهم می‌آورد. شغل مدیر مالی می‌تواند موفقیت‌های بسیاری را برای سازمان ایجاد کند. بسیاری از صنایع و سازمان‌های مختلف خواستار داشتن مدیر مالی هستند و تقاضا برای این شغل بسیار زیاد است. به همین جهت این مقام از امنیت شغلی بالایی برخوردار است.

کوپلند مدیر امور مالی و بازرگانی یک شرکت معتبر می‌گوید: "امور مالی چیزی است که هر شرکتی به آن نیاز خواهد داشت. اگر یک کسب و کار کوچک با مشکلات مالی مواجه شود ممکن است مدیر بازاریابی خود را کنار بگذارد، اما مدیر مالی را هرگز. مشاغل و کسب و کارهای مختلف باید گزارش‌های مالی و حسابداری را به طور مرتب به دولت اطلاع بدهند و میزان دخل و خرجشان کنترل شود."

مدیر مالی بودن همچنین با فرصت‌های شغلی بسیاری همراه است. مدیر مالی می‌تواند به فرصت‌های شغلی مانند مدیر ارشد امور مالی، رئیس امور مالی و یا مدیر امور مالی دست یابد.

چرا باید مدیر مالی بشویم؟

مدیر مالی بودن یک شغل متنوع و مهیج است. بسیاری از افراد فکر می‌کنند که امور مالی شغل کسل کننده‌ای است. اما اینگونه نیست. بسیاری از افرادی که مدیر مالی هستند می‌توانند در افتتاح پروژه‌های بزرگ تجاری نقش داشته باشند. این امر امکان سفر و دیدن مکان‌های مختلف برای این افراد را فراهم می‌کند.

برای یک مدیر مالی هر روز با چالش‌های مختلفی همراه است. شرکت در تصمیمات بزرگ برای یک شرکت و دیدن پیشرفت و شکوفا شدن آن بسیار خوشایند است. یک مدیر مالی از داخل به نقد و بازنگری تجارت می‌پردازد و آنچه را که برای پیشرفت و سوددهی شرکت لازم است انجام می‌دهد.

فرصت‌های شغلی برای مدیران مالی

همانطور که گفته شد، فرصت‌های شغلی بسیاری برای مدیران مالی وجود دارد. برخی از این شغل‌ها بر کنترل امور مالی متمرکز است. از جمله گزارش‌های مالی سالانه و حساب‌های مالی.

برخی دیگر ماهیت عملیاتی دارند. که در این صورت مدیر مالی بررسی می‌کند که آیا شرکت می‌تواند عملکردهای روزمره کاری خود را بهبود بخشد یا خیر. مدیران مالی در این بخش به طور مداوم با کارمندان در ارتباط هستند تا مطمئن شوند که آیا آن‌ها تاثیرات تصمیمات مالی که به طور روزمره می‌گیرند را درک می‌کنند یا خیر.

مدیر مالی بازرگانی از طرف دیگر به تعیین تأثیر مالی تصمیمات کلان، مانند پذیرش یک معامله بزرگ تولید یا خرید می‌پردازد.

نکات کلیدی

نقش مدیر مالی ارائه راهنمایی و پشتیبانی از شرکت است.

مدیران مالی مسئولیت بهبود امور مالی یک سازمان را بر عهده دارند.

سوالات پرتکرار

مدیر مالی کیست؟

مدیران مالی مسئولیت بهبود امور مالی یک سازمان را بر عهده دارند. این افراد گزارش‌های مالی و فعالیت‌های سرمایه‌گذاری مستقیم را تولید می‌کنند. همچنین برای اهداف مالی بلند مدت سازمان استراتژی‌ها و برنامه‌هایی را طراحی می‌کنند. مدیران مالی در بسیاری از سازمان‌ها مانند بانک‌ها و ادارات بیمه کار می‌کنند.

وظایف مدیر مالی و اداری

وظایف اصلی مدیران مالی گزارش روزانه، تجزیه و تحلیل اهداف،جلسه با روسای بخش‌ها، مدیریت و هماهنگی گزارش‌های ماهانه و بودجه بندی، ارائه خدمات دفتری مانند حساب‌های پرداختنی، جمع آوری و حقوق و دستمزد، نظارت بر گردش پول و ارتباط با تیم‌های حسابداری می‌باشد.

چرا باید مدیر مالی بشویم؟

مدیر مالی بودن یک شغل متنوع و مهیج است. بسیاری از افراد فکر می‌کنند که امور مالی شغل کسل کننده‌ای است. اما اینگونه نیست. بسیاری از افرادی که مدیر مالی هستند می‌توانند در افتتاح پروژه‌های بزرگ تجاری نقش داشته باشند.

فرصت‌های شغلی برای مدیران مالی چیست؟

همانطور که گفته شد، فرصت‌های شغلی بسیاری برای مدیران مالی وجود دارد. برخی از این شغل‌ها بر کنترل امور مالی متمرکز است. از جمله گزارش‌های مالی سالانه و حساب‌های مالی. برخی دیگر ماهیت عملیاتی دارند. که در این صورت مدیر مالی بررسی می‌کند که آیا شرکت می‌تواند عملکردهای روزمره کاری خود را بهبود بخشد یا خیر.

چرا شغل مدیر مالی شغل خوبی است؟

یکی از دلایل اهمیت شغل مدیر مالی این است که همراه با خود فرصت‌ها و مزایای شغلی بسیاری را فراهم می‌کند. شغل مدیر مالی می‌تواند موفقیت‌های بسیاری را برای سازمان ایجاد کند. بسیاری از صنایع و سازمان‌های مختلف خواستار داشتن مدیر مالی هستند و تقاضا برای این شغل بسیار زیاد است.

مدیریت مالی و تفاوت با حسابداری

سلامت و برنامه‌ریزی مالی یک شرکت موضوعی بسیار مهم و حیاتی است.
واحد مدیریت مالی در شرکت‌ها برای تحقق این امر شکل گرفته تا بتواند ضامن سلامت مالی یک کسب‌و‌کار باشد.
این واحد با حفظ و کنترل نقدینگی یک واحد کسب‌وکار، آن را به سوی اهداف نهایی‌اش؛ یعنی افزایش سود و سرمایه سوق داده و در این راستا از حسابداری و اسناد ان بیشترین بهره را می‌برد.
در این مقاله با بررسی دقیق‌تر ابعاد مدیریت مالی و اهدافش و تفاوت‌ها و پیوند میان آن و حسابداری را نیز مورد بررسی قرار می‌دهیم.

مدیریت مالی

مدیریت مالی به معنای برنامه‌ریزی، سازمان‌دهی، هدایت و کنترل فعالیت‌های مالی، مانند:
تأمین بودجه و استفاده از وجوه شرکت است.
علاوه بر این، اعمال اصول مدیریت عمومی در منابع پولی شرکت، از دیگر مواردی است که در حوزه انجام می‌گیرد.

مدیریت مالی را می‌توان به نوعی کاربرد اصول و مفاهیم اقتصادی برای تصمیم‌گیری و حل مسئله دانست؛
به عبارت دیگر Financial management را کاربرد مبانی و مفاهیم اقتصاد خرد و کلان و دیگر مباحث مرتبط با اقتصاد، در اداره و برنامه‌ریزی امور مالی کسب‌وکار می‌دانیم.
به‌طورکلی مفاهیم این حوزه در دو دسته تصمیم‌گیری‌های مالی و سرمایه‌گذاری قرار می‌گیرند:

• تصمیم‌گیری‌های مالی: کنترل نقدینگی، تامین مالی از طریق دریافت وام و تسهیلات، انتشار سهام و اوراق مشارکت و ..
• سرمایه‌گذاری: ارزش‌گذاری سهام و شرکت، مدیریت صندوق‌های بازنشستگی و سرمایه‌گذاری و …

اهداف مدیریت مالی

مدیریت مالی به‌طور کلی به اموری چون تهیه، تخصیص و کنترل منابع مالی یک واحد اقتصادی می‌پردازد.
این امور به صورت کلی شامل مواردی همچون:

اولین گزارش دانشجویان کد 8 دوره هوش تجاری

اولین گزارش دانشجویان کد هفت هوش تجاری

• مدیریت دخل و خرج یا همان بودجه
• مدیریت سهام و سهام داران
• برنامه‌ریزی و تعیین ساختار سرمایه
• برنامه‌ریزی و مدیریت منابع پولی و مالی
• و …

که برای هر کسب و کار با اهداف انتفاعی ضروری و حیاتی است.
هر یک از این امور یاد شده سایر مواردی که در هر کسب و کار بنا بر اقتضای ان در جریان است در راستای هدف اصلی یعنی حداکثر کردن ثروت صاحبان بنگاه حرکت برنامه‌ریزی و اجرایی می‌شوند.

برخی افراد و صاحبان کسب و کار هدف اصلی بنگاه‌های اقتصادی را حداکثر کردن سود می‌دانند.
این دیدگاه به دلایل زیر ایراداتی دارد:

• کلمه سود دارای تعاریف مختلفی است.
• سودی که در حسابداری تعریف می شود بدون در نظر گرفتن ارزش زمانی پول است.
• کیفیت فعالیت‌ها و همچنین سایر اهداف واحدهای تجاری از جمله اهداف اجتماعی را در بر نمی گیرد.
• مجزا از بهره وری لحاظ شده و تنها در کوتاه مدت اثر دارد

بر این اساس هدف اصلی یک واحد تجاری را می توان حداکثر کردن ارزش بنگاه در بلندمدت دانست.
این هدف را می توان به شکل حداکثر کردن ثروت بیان نمود.
به این ترتیب بجای تمرکز مستقیم بر روی سود، ارزش جاری بنگاه مورد تاکید قرار می گیرد. طبیعتا بین ارزش فعلی بنگاه و ارزش آن در بلند مدت ارتباط موثری وجود دارد.
اگر پیش بینی شود که ارزش آینده بنگاه بالاست، ارزش جاری آن نیز بالا خواهد بود زیرا در مدیریت مالی ارزش هر دارائی سرمایه ای برابر ارزش فعلی وجوهی است که آن دارائی نصیب صاحبش خواهد کرد.
لذا می‌توان گفت:

“هدف اصلی مدیریت مالی حداکثر کردن ثروت صاحبان سهام است.“

مدیر مالی

مدیران مالی مسئول سلامت مالی سازمان هستند.
این افراد وظیفه دارند با تهیه گزارش‌های مالی و هدایت فعالیت‌های سرمایه‌گذاری، استراتژی‌های سازمان را توسعه دهند و برای رسیدن به اهداف مالی بلندمدت برنامه‌ریزی کنند.

مدیران مالی برای مدیریت اثربخش اغلب به صورت تیمی کار می‌کنند و به مدیران عالی شرکت مشاوره می‌دهند.
مدیران مالی این کار را بر اساس قوانین و اصول مدیریت مالی موثر بر زمینه فعالیت آن کسب و کار است، انجام می‌دهند.
بر این اساس مدیر مالی یک شرکت بایستی بر یکسری از مهارت‌ها مسلط باشد که در ادامه ذکر می‌شوند.

مهارت های مدیر مالی

1- برقراری ارتباط:

مدیر مالی باید قادر باشد ارتباط موثری با مدیران سایر شرکت‌ها و سازمان‌های قانونی مانند بیمه، مالیات و شرکت‌های حسابرسی برقرار کند.
لذا نیاز است تا کامینیکیشن و ارتباطات موثری میان ان ها در جریان باشد.

2- توجه به جزئیات

کار کردن با اعداد و ارقام ریز و درشت نظارت و کنترل امور مالی شرکت از کارهای روزانه یک مدیر مالی است.
در نتیجه دقت مضاعف به جزئیات و اطمینان از صحت روندها یکی از مهارت های مهم مدیر مالی محسوب می‌گردد.

3- توانایی تحلیل و حل مشکلات

پیچیده‌ترین رخدادها و مسائل در واحد مالی کسب و کارها در جریان است؛
زیرا هدف نهایی هر کسب‌وکاری از دید مدیران آن افزایش سرمایه و سود اوری است.
خاصیت پول زیاد این است که قادر است هر انسانی را وسوسه کند؛
به همین علت مدیر مالی باید بتواند در مراحل مختلف، موانع و مشکلات را پیش بینی و شناسایی کرده و در تعامل با سایر مدیران در صدد حل و فصل ان‌ها باشد.

4- سازماندهی

مدیریت یک زیر مجموعه برای تسلط و رهبری بهتر بر مجموعه تحت امر خود باید به دنبال سازماندهی و برنامه ریزی ان مجموعه باشد.
واحد مدیریت مالی که یکی از موثرترین بخش‌های هر بنگاه اقتصادی محسوب می‌شود؛
بایستی مدیری داشته باشد که کارکنان تحت امر خود را مدیریت، کنترل و سازماندهی کند.

5- درک محاسباتی و ریاضیاتی

با توجه به اینکه ریاضیات و محاسبات عددی شاکله اصلی امور مالی محسوب می‌شود،
یک مدیر حتی در صورتی که زیر دستان اون اقدامات محاسباتی و تحلیلی را عهده دار هستند؛
بایستی درک کامل از این فرایندها داشته باشد تا بر عملکرد واحد خود و صحت مدیریت مالی چیست؟ اطلاعات محاسبه شده اشراف کامل داشته باشد.

وظایف مدیر مالی

مدیری که مهارت ها و شرایط بالا را به میزان کافی دارا باشد صلاحیت رهبری سکان مالی یک کسب و کار را داراست.
این مدیر برای دستیابی سازمان به اهداف اقتصادی مدنظر خود بایستی وظایفی را انجام دهد تا به کمک زیر مجموعه خود نقش موثری در توسعه و سود اوری شرکت ایفا کند.
برخی از وظایف مدیریت مالی به شرح زیر هستند:

• تامین مالی و تعیین ساختار سرمایه ای
• تهیه و تدوین صورت‌های مالی مجموعه
• تهیه و تنظیم گزارشات موردی مدیریت.
• تنظیم و تطابق سنجنی حساب‌ها بر اساس آئین نامه‌ها.
• مدیریت و تعامل با واحد حسابداری
• نظارت و هماهنگی در اجرای قوانین و مقررات حاکم بر عملیات مالی شرکت
• مسئول حفظ و حراست از اسناد و دفاتر مالی
• شناسایی و نگهداری حساب ها و دارائی های مجموعه خود.
• مدیریت نقدینگی
• مدیریت تسهیلات و تسویه حساب مطالبات

دریافتیم که مدیریت مالی با استفاده از اصول Financial management به برنامه‌ریزی، کنترل و هدایت منابع مالی سازمان می‌پردازد.
وقتی سازمان یک نظام مالی منسجم و منظم داشته باشد، همه افراد در یک محیط ایمن به کار خود ادامه می‌دهند و ایده‌های جدیدی برای سازمان خلق می‌کنند.
این مسئله باعث می‌شود که سازمان به افزایش سود، کاهش هزینه و ثبات در بازار برسد.
یکی از زیر مجموعه‌ها و بخش‌هایی که کمک شایانی به برنامه ریزی مالی و تحلیل وضعیت کسب و کار می‌کند حسابداری است.
اهداف و وظایف این بخش تفاوت عمده ای با مدیریت مالی دارد اما به عنوان یکی از بازوهای اصلی آن محسوب می‌شود.

حسابداری و مدیریت مالی

در رابطه با اهداف حسابداری، استانداردهای حسابداری، انواع حسابداری، اصول حسابداری و سایر اموزش ها و نکات مرتبط با حسابداری در بخش اموزش های حسابداری سایت صحبت کرده ایم.
با توجه به این موارد به بیان تفاوت ها و و وجوه مشترک حسابداری و مدیریت مالی می‌پردازیم.

تفاوت‌ در رویکرد و دیدگاه!

تفاوت عمده در دیدگاه این دو تخصص است.
حسابداری دیدگاهی تاریخی دارد و هدف اصلی آن ثبت وقایع گذشته است
در حالیکه مدیریت مالی دیدگاه آینده نگر دارد. بنابراین مدیریت مالی با استفاده از اطلاعات تاریخی حسابداری، بر تصمیم گیری های آینده تمرکز دارد.

انچه مدیریت مالی و حسابداری را از یک دیگر متمایز می‌کند؛

تفاوت رویکردها و دیدگاه ها نسبت به مسائل مالی و پولی شرکت است.

مدیریت مالی مدیریت اثربخش و کارا پول (وجوه/منابع مالی) به منظور دست یابی به اهداف سازمان را مدیریت مالی گویند که دربرگیرنده چگونگی افزایش سرمایه (تامین مالی)، و نحوه تخصیص آن است (به عنوان مثال بودجه بندی سرمایه‌ای).
این امر تنها مختص بودجه بندی منابع بلند مدت نیست؛ بلکه منابع کوتاه مدت مانند دارایی‌های جاری را نیز در بر می‌گیرد همچنین با سیاست توزیع سود سهامداران نیز مرتبط است.

حسابداری، به طور کلی به فرآیند اندازه گیری، شناسایی، ثبت، گزارش گیری اطلاعات مالی و اقتصادی گفته می شود
که به منظور تصمیم گیری اصولی و آگاهانه به وسیله ی استفاده کنندگان آن تدوین می شود.
مبحث حسابداری معمول نگاهی رو به عقب دارد و این بدین معنی است که اطلاعات ارایه شده در حسابداری کاملا تاریخ محور بوده و هدف آن ثبت وقایع و اطلاعات مالی گذشته است.
گاهی واژه ی حسابداری با دفتر داری به اشتباه یکی تلقی شده و به جای هم به کار برده می شوند
این در صورتی است که دفترداری خود بخشی از حسابداری است و شامل طبقه بندی، ثبت و خلاصه سازی معاملات و وقایع اقتصادی و تجاری است.

علاوه بر تفاوت‌های این دو حوزه در دیدگاه و رویکرد تفاوت هایی در مسئولیت ها و مسیر تحصیل نیز وجود دارد.

تفاوت مدیر مالی با حسابدار

تفاوت مدیر مالی با حسابدار این است که، حسابدار در رشته حسابداری تخصص داشته و مسئول:

• انجام تحقیق در مورد منابع مالی
• چگونگی هزینه کردن برای انواع پروژه‌های واگذار شده پیشنهادی
• اطلاع رسانی به سرمایه گذاران و مدیران
• و …

است.
علاوه بر این، میزان تسلط و صلاحیت حسابدارها باید به صورت رسمی توسط حسابدارهای قانونی تایید شده و گواهینامه معتبر نیز به انها اعطا شود.
شرکت های معتبر، باید حسابدارهای تاییده شده را استخدام کنند اما در صورت استخدام حسابدارهای غیرقانونی و غیر مجاز، امتیازی به این نوع از حسابدارها تعلق نمی گیرد.
از طرف دیگر، عنوان مدیریت مالی، یک عنوان کلی و جامع بوده و با توجه به اندازه، نوع و بخش های مختلف شرکت توضیح داده می شود.
مدیران مالی مسئولیت انجام وظایف بیشمار و متعددی را در انواع سازمان های دولتی، آموزش و تجاری عهده دار می شوند اما، هرکدام از وظایف را با توجه به موقعیت و فرصت های موجود، به افراد مختلف واگذار می کنند.
مسئولیت هایی که به طور معمول برای یک مدیر مالی با تجربه در نظر گرفته می‌شود شامل:

• جمع آوری و بررسی داده های مالی و تجاری
• تنظیم میزان بودجه برای پروژه های اجرایی مختلف
• پیش بینی و بررسی روند های مالی
• برنامه ریزی برای انجام پروژه های بعدی

تفاوت رشته مدیریت مالی با حسابداری

تفاوت رشته مدیریت مالی با حسابداری در این است که این دو رشته، وقایع اقتصادی را به طور متفاوتی نگاه کرده و نتیجه گیری می کنند.
حسابدارها به فرایند های اقتصادی که در گذشته رخ داده و نتیجه شان در زمان حال شامل حال سازمان می شود، می پردازند؛
در حالی که، مدیران مالی، بر نتیجه انجام معاملات اقتصادی و تصمیم گیری های مهم در اینده تمرکز دارد.
علاوه بر این، دانشجویان رشته مدیریت باید:

• نحوه اختصاص سرمایه
• بودجه بندی
• تامین سرمایه
• تعیین سود سهام داران
• مدیریت منابع و موارد مصرف آن‌ها

را بیاموزند تا در آینده مدیر مالی لایقی شده و مسئولیت‌های واگذار شده به خودشان را به بهترین نحو انجام دهند.

نتیجه گیری و بحث

پس از بررسی ویژگی‌ها، اهداف و وظایف این دو حوزه می‌توان دریافت که تفاوت حسابداری و مدیریت مالی در چیست.
به طور کلی حسابداری گذشته نگر و مدیریت مالی آینده نگر است.
حسابداری ابزاری برای مدیریت مالیست تا بتواند بهتر و کاراتر آینده را پیش‌بینی کرده و درباره آن برنامه ریزی کند.
تفاوت عمده مدیریت مالی و حسابداری در رویکرد و دیدگاه نسب به مسائل مالی و پولی است؛
یکی رویکردی مبتنی بر گذشته دارد و دیگری با استفاده رویکرد قبلی به دنبال برنامه‌ریزی آینده
علاوه بر این مسیر تحصیلی و شغلی این دو حوزه تفاوت‌هایی با یکدیگر دارند.
اگرچه بین مدیریت مالی و حسابداری تفاوت وجود دارد و برای هریک به مجموعه مهارت های متفاوت نیاز هست.
اما هر دو حول مدیریت دارایی ها می گردند و در چارت های سازمانی نیز،در یک دسته طبقه بندی می شوند.

شما چه تفاوت ها و شباهت های دیگری میان این دو حوزه می‌‌بینید؟
سطوح شغلی و درامدی این دو حوزه در کسب و کار شما چگونه است؟
تمایل دارید در کدام حوزه ادامه تحصیل داده و اشتغال داشته باشید؟
نظرات خود را با ما در میان بگذارید

ریسک مالی چیست ؟

به زبان ساده، ریسک مالی یعنی ریسک از دست دادن پول یا دارایی های ارزشمند. در زمینه بازار های مالی ‏ریسک به معنای مقدار پولی است که یک فرد با سرمایه گذاری یا معامله کردن ممکن است از دست ‏بدهد.

در واقع ریسک فقط به معنای از دست دادن پول نیست، بلکه احتمال از دست دادن پول است.‏

ریسک مالی چیست؟

به زبان ساده، ریسک مالی یعنی ریسک از دست دادن پول یا دارایی های ارزشمند. در زمینه بازار های مالی ‏ریسک به معنای مقدار پولی است که یک فرد با سرمایه گذاری یا معامله کردن ممکن است از دست ‏بدهد. در واقع ریسک فقط به معنای از دست دادن پول نیست، بلکه احتمال از دست دادن پول است.‏

به بیان دیگر، بسیاری از سرویس های مالی یا تراکنش ها ذاتا خطر از دست دادن را دارند و این چیزی ‏است که ما آن را ریسک مالی می نامیم. به طور کلی این مفهوم میتواند در سناریو های مختلفی استفاده ‏شود، مثل بازار های مالی، مدیریت تجارت و دستگاه های دولتی. ‏

به فرایند ارزیابی و مقابله با ریسک های مالی ، "مدیریت ریسک " گفته می شود. اما قبل از پرداختن به ‏مقوله مدیریت ریسک لازم است اطلاعات پایه ای در باره ریسک مالی و انواع مختلف آن داشته باشید.‏

روش های مختلفی برای دسته بندی و تعریف ریسک های مالی وجود دارد. مثال های مهم آن شامل ‏ریسک سرمابه گذاری، ریسک عملیاتی، ریسک ‏Compliance ‌‏( زیان هایی که در صورت غیر ‏قانونی بودن یک کار ممکن است به فرد وارد شود مثل خدشه دار شدن حسن شهرت فرد در بازار)، ‏ریسک سیستمی.‏

انواع ریسک های مالی:

همانطور که گفته شد، روش های مختلفی برای دسته بندی ریسک های مالی وجود دارد که تعریف ‏هریک از آنها بر اساس روش دسته بندی و موضوع آن میتواند متفاوت باشد. در این مقاله بررسی ‏مختصری بر ریسک های سرمایه گذاری، عملیاتی، ‏compliance‏ و سیستمی، خواهیم داشت.‏

ریسک سرمایه گذاری(‏investment risk‏)‏:

همانطور که از نام آن مشخص است، ریسک سرمایه گذاری به فعالیت های سرمایه گذاری و ترید ‏اشاره دارد. شکل های مختلفی از ریسک های سرمایه گذاری وجود دارد اما بیشتر آنها در ارتباط با ‏نوسان قیمت بازار است. ریسک بازار، نقدینگی(‏liquid‏)، واعتبار بخشهایی از ریسک سرمایه گذاری ‏است.‏

ریسک بازار(‏market risk‏)‏

ریسک بازار، نوسان قیمت دارایی ها در بازار را بررسی میکند. به عنوان مثال، اگر ‏Alice‏ بیتکوین ‏خریداری کند در معرض ریسک بازار قرار میگیرد چرا که نوسانات بازار ممکن است باعث افت ‏قیمت بیتکون شود. مدیریت ریسک بازار با در نظر گرفتن این مسئله آغاز میشود که اگر قیمت بیتکون ‏در جهت عکس موقعیت ‏Alice‏ حرکت کند، او چقدر متضرر خواهد شد .گام بعدی ایجاد یک ‏استراتژی است که ‏Alice‏ در برخورد با این حرکت بازار چه واکنشی داشته باشد.‏

معمولا سرمایه گذارها با ریسک های مستقیم و غیر مستقیم بازار روبرو هستند. ریسک مستقیم احتمال ‏از دست دادن دارایی به علت تغییرات نامطلوب قیمت در بازار است، که در مثال قبل گفته شد(‏Alice‏ ‏قبل از افت قیمت بیتکوین خریداری کرده است.)‏

در سمت دیگر، ریسک غیر مستقیم در ارتباط با دارایی هایی است که ریسک فرعی و ثانویه دارند، ‏یعنی چندان مشهود نیستند. به عنوان مثال در بورس اوراق بها دار نرخ سود به طور غیر مستقیم بر ‏قیمت سهام تاثیر میگذارد.‏

به عنوان مثال اگر ‏Bob‏ سهام یک شرکت را خریداری کند، سهام او میتواند به طور غیر مستقیم تحت ‏تاثیر نوسان نرخ سود باشد. بالا بودن نرخ سود سهام، رشد شرکت و سودآور ماندن آن را دشوار خواهد ‏کرد و سرمایه گذاران دیگر را ترغیب به فروش سهامشان می کند تا بدهی های خود را پرداخت کنند، ‏چرا که در این شرایط نگه داری سرمایه هزینه های بیشتری دارد.‏

لازم به ذکر است که نرخ سود هم به صورت مستقیم و هم غیر مستفیم بر بازار های مالی تاثیر ‏میگذارد. در حالی که نرخ سود روی بورس تاثیر غیر مستقیم دارد، تاثیر مستقیمی روی سهام و ‏سایراوراق بها دار با درامد ثابت خواهد داشت. بنا بر این، مدیریت مالی چیست؟ با توجه به نوع دارایی، ریسک نرخ سود ‏میتواند مستقیم یا غیر مستقیم باشد.‏

ریسک نقدینگی(‏liquid risk‏)‏

در این ریسک سرمایه گذاران و تریدر ها نمیتوانند دارایی خاص خود را بدون تغییر شدید در قیمت آن ‏خرید یا فروش کنند.‏

به عنوان مثال،فرض کنید ‏Alice‏ 1000 واحد از یک رمزارز را به قیمت هر واحد 10 دلار خریداری ‏کرده است، قیمت بعد از چند ماه هنوز در خدود 10 دلار ثابت ماندها است. در بازار ‏liquid‏ (وضعیتی ‏از بازار که به راحتی بتوان دارایی های خود را نقد کرد)، ‏Alice‏ میتواند تمام 10000 دلار خود را ‏بفروشد چرا که خریداران زیادی هستند که با قیمت هر واحد 10 دلار حاظر به خرید هستند. اما اگر ‏بازار ‏liquid‏ نباشد، خریداران کمی وجود دارند که حاضر به خرید هر واحد را 10 دلار هستند، پس ‏Alice‏ مجبور به فروش رمزارز خود با قیمت پایین تری است.‏
ریسک اعتباری(‏credit risk‏)‏

ریسکی است که در آن وام دهنده به علت مدیریت مالی چیست؟ کوتاهی وام گیرنده، پول خود را از دست میدهد. به عنوان ‏مثال ‌‎ Bob‏ از ‏Alice‏ پولی را به عنوان وام میگیرد، در این حالت ‏Alice‏ با ریسک اعتباری روبرو ‏است. به عبارت دیگر این احتمال وجود دارد که ‏Bob‏ پول ‏Alice‏ را پس ندهد، این احتمال چیزی است ‏که به آن ریسک اعتباری میگوییم. اگر ‏Bob‏ کوتاهی کند، ‏Alice‏ پول خود را از دست خواهد داد.‏

از دید بزرگتر، اگر درکشوری ریسک اعتباری به صورت غیر منطقی رشد کند، آن کشور دچار بحران ‏اقتصادی خواهد شد. بدترین بحران های مالی در 90 سال گذشته به دلیل گسترش جهانی ریسک ‏اعتباری رخ داده اند.‏

زمانی بانک های آمریکایی میلیون ها معامله آفست (شکلی از تجارت که در آن وارد کننده تمام یا ‏بخشی از قیمت کالای خریداری شده را به شکل کالا به صادر کننده پرداخت می کند‎.‌‏) را با هزاران ‏طرف قرارداد انجام دادند. زمانی که‎ ‌‏ با بانک ‏Lehmen Brothers‏ برای معامله های افست قرار داد ‏بسته شد ، ریسک اعتباری به سرعت در سرار جهان گسترش یافت و یک بحران مالی را ایجاد کرد که ‏منجر به یک رکود بزرگ شد.‏

ریسک عملیاتی (‏Operational risk‏)‏

ریسک عملیاتی، خطر ضررهای مالی است که به علت نقص در فرایند های داخلی، سیستم ها و یا ‏روش ها، اتفاق می افتد. این نقص ها غالبا ناشی از اشتباهات انسانی است که تصادفا اتفاق می افتند و ‏یا فعالیت های کلاه برداری است که عمدی است.‏

برای کاهش ریسک عملیاتی، هر شرکت باید به صورت دوره ای بازرسی های امنیتی را انجام دهد و ‏در کنار آن رویه های قوی اتخاذ کرده و مدیریت داخلی قویی داشته باشد.‏

نمونه های بیشماری وجود دارد از کارمندان شرکتهایی که به علت مدیریت ضعیف ، معاملات غیر ‏مجازی را با دارایی های شرکت انجام داده اند. این قبیل فعالیت ها را تجارت سرکش میگویند که باعث ‏خسارات مالی بسیار بزرگ در سراسر جهان به ویژه در صنعت بانکی میشود.‏

نقص های عملیاتی همچنین ممکن است به علت حوادث خارجی ایجاد شوند که به صورت غیر مستقیم ‏بر عملکرد شرکت تاثیر گذار خواهند بود، مثل زلزله، رعد وبرق و سایر بلایای طبیعی.‏

ریسک ‏Compliance‏ ‏

زمانی که یک کمپانی قوانین و مقررات وضع شده در حوزه قضایی خود را زیر پا بگذارد ممکن است ‏متحمل زیان هایی شود که به آن ریسک ‏compliance‏ میگویند. برای پیشگیری از چنین زیان هایی، ‏بسیاری از شرکت ها رویه های خاصی مثل مبارزه با پولشویی (‏AML: Anti money laundering‏) و سیستم احراز هویت مشتری ‌‏(‏KYC: know your customer ‏)، را به کار میبرند.‏

اگر شرکت و یا ارائه دهنده خدمات نتوانند با قوانین سازگار باشند، ممکن است منجر به تعطیل شدن و ‏یا مجازات های جدی تری شود. بسیاری از شرکت های سرمایه گذاری و بانک ها به علت عدم انطباق ‏با قوانین با مجازات روبرو شده اند( مثل فعالیت بدون مجوز). ‏Insider trading‏ (خرید و فروش غیر ‏قانونی سهام یک کمپانی توسط کارمندان بدون اینکه مدیریت مالی چیست؟ به صورت عمومی فراخوان شده باشد ) و فساد ‏نمونه هایی از ریسک ‏compliance‏ است.‏

ریسک سیستمی(‏systemic risk‏)‏

ریسک سیستمی، احتمال وقوع یک رویداد خاص که باعث ایجاد تاثیرات منفی در یک صنعت یا بازار ‏خاص شود، است. به عنوان مثال فروپاشی بانک ‏Lehman Brothers‏ بحران مالی جدی در ایالات ‏متحده آمریکا ایجاد کرد که بسیاری از کشور ها را نیز تحت تاثیر قرار داد.‏

ریسک های سیستمی اغلب در کمپانی هایی مشاهده میشود که بخشی از یک صنعت هستند و وابستگی ‏شدیدی یه یکدیگر دارند. اگر بانک ‏Lehman Brothers‏ وابستگی عمیقی با سیستم مالی آمریکا ‏نداشت، ورشکستگی آن هم تاثیر کمتری داشت.‏

یک روش ساده برای به خاطر سپردن مفهوم ریسک سیستمی، عملکرد دومینو است. وقتی یک قطعه ‏می افتد باعث میشود بقیه قطعه ها هم بیوفتند.‏

قابل توجه است که، صنعت فلزات گرانبها بعد ار بحران مالی سال 2008 رشد چشمگیری را تجربه ‏کرد. بنا بر این تنوع بخشی یکی از روشهای کاهش ریسک سیستمی است.‏

ریسک سیستمی مدیریت مالی چیست؟ در مقایسه با ریسک سیستماتیک:

ریسک سیستمی را با ریسک سیستماتیک اشتباه نگیرید. ریسک سیستماتیک تعریف سخت تری دارد و ‏به طیف گسترده تری از خطرات اشاره دارد نه تنها مالی.‏

ریسک سیستماتیک میتواند به شماری از عوامل اقتصادی و اجتماعی اشاره دارد، مثل تورم، نرخ سود، ‏جنگ، بلایای طبیعی و تغییرات عمده سیاست های دولتی.‏

اساسا ریسک سیستماتیک با رخداد هایی در ارتباط است که کشور یا جامعه را در زمینه های مختلفی ‏تحت تاثیر قرار میدهد، مثل صنعت مدیریت مالی چیست؟ کشاورزی، ساخت و ساز،معدن، تولید، امور مالی و . . به همین ‏دلیل ریسک سیستمی را با ترکیب دارایی هایی که وابستگی کمی با هم دارند میتوان کاهش داد ولی ‏این امر در مورد ریسک سیستماتیک کارساز نیست.‏

جمع بندی ‏

در این مقاله در باره چند نوع از انواع بی شمار ریسک های مالی صحبت کردیم که عبارتند از ریسک ‏سرمایه گذاری،عملیاتی، ‏compliance‏ و سیستمی. در گروه ریسک سرمایه گذاری، مفاهیم ریسک ‏بازار، ریسک نقدینگی و ریسک اعتباری بررسی شدند.‏

وقتی بحث بازار های مالی به میان می آید، اجتناب از ریسک ها کاملا غیر ممکن است. بهترین کاری ‏که یک تریدر یا سرمایه گذار میتواند انجام دهد، کاهش یا کنترل این ریسک ها است، پس شناخت ‏بعضی از انواع اصلی ریسک اولین گام در ایجاد یک استراتژی موثر در مدیریت ریسک است.‏

برنامه‌ریزی مالی چیست و چه مراحلی دارد؟

نویسنده: محمدرضا سیمیاری 15084 10 0 4 دقیقه

مفهوم برنامه‌ریزی مالی

حتماً بارها و بارها تجربه کرده‌اید که موجودی داخل کیف و جیب و کارت‌تان کافی نبوده است و شما مانده‌اید که پول‌هایتان کجا خرج شده‌ است. در آموزه‌های سواد مالی، گامِ نخست، مسلط بودن بر اوضاع مالی و داشتن حساب دخل و خرج‌هاست؛ اینکه بدانید در یک ماه چقدر درآمد دارید و چه هزینه‌­هایی پرداخت می‌کنید.

درآمدهای گوناگونی مثل حقوق ثابت، همکاری پروژه‌­ای، کار با اسنپ و تپسی؛ و هزینه‌هایی مثل رفت و آمد، لباس و کفش، سینما و استخر و تفریح، ورزش، دکتر و دوا و دیگر هزینه‌­ها.

اما این پایان کار نیست. باید هزینه‌های آینده را هم روی کاغذ آورد. اینکه در آینده چه چیزهایی می­‌خواهید بخرید؟ لپ­‌تاب، موتور، خودرو، خانه و. .

برای خرید این چیزها، چه کارهایی لازم است انجام دهید؟ پس‌­انداز داشته باشید؟ هزینه‌­های‌تان را کاهش دهید؟ درآمدتان را افزایش دهید؟ از دوستان و آشنایان، صندوق‌­های قرض­‌الحسنه قرض بگیرید یا تسهیلات بانکی دریافت کنید؟ یا سرمایه‌­گذاری کنید؟

همچنین چگونه مخاطرات آینده در هزینه‌­ها، رویدادها و سرمایه­‌گذاری‌­ها را مدیریت می­‌کنید؟ برای مثال، چگونه خسار‌‌ت‌­های ناشی از آتش‌­سوزی، تصادف، حوادث و هزینه درمان بیمار‌ی‌­ها را کاهش داده یا به شخص دیگری (بیمه) منتقل می‌­کنید؟ یا ریسک‌­های سرمایه‌­گذاری را چگونه کاهش می­‌دهید؟

به برنامه‌­ریزی درباره این امور، برنامه‌­ریزی مالی می‌­گویند.

برنامه‌ریزی مالی یعنی

1. ثبت میزان درآمدها و هزینه‌هایی که در حال حاضر داریم.
2. ثبت هزینه‌هایی که باید در آینده انجام بدهیم و پیش‌بینی درآمدهایی که باید این هزینه‌ها را پوشش دهد.
3. درآمدهای کنونی را برای استفاده بهتر در آینده و پیشرفت کشور سرمایه‌­گذاری کنیم.
4. بدهی‌­های خویش را به حداقل رسانده و بازپرداخت به موقع آن‌­ها را مدیریت کنیم تا اعتبارمان نیز حفظ شود.
5. مخاطرات و ریسک‌­هایی که متوجه ما و دارایی ما هستند را مدیریت کنیم.

اهمیت برنامه‌ریزی مالی

هر چیزی که قابل اندازه‌گیری نیست، قابل کنترل نیست و هر چیزی که قابل کنترل نیست، قابل مدیریت نیست. همان‌طور که بدون برنامه‌ریزی زمانی، دچار روزمرگی می‌شویم، وقت کم می‌‌‌آوریم و به خودمان می‌آییم و می‌بینیم به خیلی از آرزوها و خواسته‌هایمان نرسیده‌ایم، بدون برنامه‌ریزی مالی نیز همین اتفاق می‌افتد. یا همیشه هشت‌مان گروی نه‌مان خواهد بود یا خواسته‌های‌مان در زندگی، در حد یک رؤیا خواهد ماند.

برخی تصور می­‌کنند برنامه‌­ریزی مالی فقط برای ثروتمندانی است که باید تصمیم بگیرند کجا سرمایه­‌گذاری کنند. برخی دیگر گمان می‌­کنند برنامه‌­ریزی مالی مخصوص کم‌درآمدهایی است که از سطح معیشتی مناسبی برخوردار نیستند؛ در نتیجه باید با حساب و کتاب زندگی کنند. در حالی که نه چنین است و نه چنان! بلکه با هر سطحی از درآمد، برنامه‌­ریزی مالی لازم است.

برنامه‌ریزی مالی، مدیریت مالی چیست؟ فرآیند مدیریت پول برای دستیابی به رضایت اقتصادی است. فرآیند برنامه‌ریزی باعث کنترل موقعیت مالی می‌­شود. هر فرد و خانواده‌ای دارای موقعیت مالی منحصر به فردی است؛ بنابراین ضروری است فعالیت‌­های مالی هر شخص، به صورت دقیق و شخصی، برنامه‌ریزی شود تا به نیازها و اهداف تعیین شده دست یافته شود. موقعیت‌­های زندگی، ارزش­‌های شخصی و عوامل اقتصادی روی برنامه‌­ریزی مالی شخصی اثر می‌­گذارند.

مراحل برنامه‌ریزی مالی

ﺑﺮﻧﺎمه‌­ریزی ﻣﺎﻟﯽ دارای 6 مرحله است: تعیین موقعیت ﻣﺎﻟﯽ ﮐﻨﻮﻧﯽ، هدف‌گذاری مالی بر اساس ﭘﯿﺶ‌ﺑﯿﻨﯽ ﻧﯿﺎزهای ﮐﻮﺗﺎه­ﻣﺪت و ﺑﻠﻨﺪﻣﺪت، شناسایی گزینه‌­های گوناگون، ارزیابی گزینه‌ها، ایجاد و اجرای ﯾﮏ ﺑﺮﻧﺎمه­ عملیاتی مالی همه ﺟﺎنبه ﺑﺮای ﭘﻮﺷﺶ ﺗﻤﺎم ﻧﯿﺎزها ﺑﺎ درﻧﻈﺮﮔرفتن ﻣﺤﺪودﯾﺖ­های ﻣﺎﻟﯽ و در انتها، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی. اﯾﻦ ﻓﺮاﯾﻨﺪ به درآﻣﺪ، هزینه‌­ها، ﻧﯿﺎزهای زﻧﺪﮔﯽ، اهداف و تمایلات هر ﺷﺨﺺ ﺑﺴﺘﮕﯽ دارد.

1. تعیین موقعیت مالی کنونی؛ در اولین گام، وضعیت فعلی درآمد، پس‌انداز، هزینه‌های زندگی و بدهی خود را تعیین کنید. تهیه فهرستی از دارایی­‌های فعلی، بدهی‌ها و مصارف گوناگون، یک مبنا برنامه‌ریزی مالی در اختیار شما قرار می‌دهد.

2. ایجاد اهداف مالی؛ شما باید به طور دوره‌ای، اهداف مالی خود را تجزیه و تحلیل کنید. هدف از این تجزیه و تحلیل، جداسازی نیارها از خواسته‌هایتان است. هدفگذاری خوب، برای برنامه‌ریزی مالی، حیاتی است.

3. شناسایی گزینه­‌ها؛ هنگام تصمیم‌گیری، گزینه‌های جایگزین نیز وجود دارد. برای مثال، شما در ابتدا فکر می‌­کنید به خرید وسیله­ نقلیه برای رفتن به محل کار نیاز دارید. با تأمل و کسب آگاهی بیشتر، گزینه‌­های دیگری مانند لیزینگ وسیله نقلیه، خرید شراکتی وسیله نقلیه و حتی استفاده از وسایل نقلیه عمومی به عنوان جایگزین به ذهن شما می­‌رسد.

4. ارزیابی گزینه­‌های گوناگون؛ هر یک از گزینه‌­های پیش‌ِ­رو، ممکن است الزامات، پیامدها و خطراتی داشته باشند. در این مرحله به ارزیابی گزینه‌­ها برای انتخاب درست می­‌پردازید. پیش‌­بینی شرایط آینده مانند شرایط اقتصادی و اجتماعی، از عوامل مؤثر بر ارزیابی گزینه‌­ها هستند.

5. ایجاد و اجرای برنامه عملیاتی؛ شما اکنون آماده هستید یک برنامه مالی عملیاتی برای دستیابی به اهداف خود داشته باشید. برای مثال، می‌توانید با کاهش هزینه‌­ها یا افزایش درآمد از طریق اضافه‌کاری، بیشتر پس‌­انداز کنید.

6. بررسی، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی؛ برنامه‌ریزی مالی یک فرآیند پویا است و با انجام یک اقدام خاص پایان نمی‌یابد. شما باید تصمیمات مالی خود را به طور منظم ارزیابی کنید. بازبینی کامل امور مالی، حداقل یک بار در سال، ضروی است. تغییر عوامل مؤثر بر برنامه‌­ریزی مالی مانند عوامل فردی، اجتماعی و اقتصادی می‌­تواند نیاز به ارزیابی مکرر داشته باشد.